ブログ副業の確定申告ガイド｜いくらから必要？やり方を初心者向けに解説

「ブログで少し稼げるようになったけど、確定申告って必要なの？」「どうやればいいのかさっぱりわからない」そんな不安を抱えている副業ブロガーは多いはずです。

この記事では、ブログ副業の確定申告がいくらから必要なのか、具体的なやり方を初心者向けにわかりやすく解説します。経費として計上できるもの、申告の手順、注意点まで網羅しているので、初めての確定申告でも安心です。

なお、この記事は一般的な税務情報の解説であり、個別の税務判断は税理士にご相談ください。

⭐おすすめ記事
ブログ運営Labへようこそ！サーバー選びに迷ったら、こちらの記事が参考になります。

ConoHa WINGの口コミ・評判｜国内最速サーバーの実力を検証

料金・速度・使いやすさを正直レビュー

ブログ副業の確定申告はいくらから必要？

会社員は年間所得20万円超で確定申告が必要

会社員がブログ副業で得た所得が年間20万円を超えた場合、確定申告が必要です。ここで注意すべきは、「収入」ではなく「所得」で判断するという点です。

所得 ＝ 収入 − 経費

たとえば、ブログのアフィリエイト収入が年間35万円あっても、サーバー代・ドメイン代・書籍代・ツール代などの経費が16万円かかっていれば、所得は19万円で確定申告は不要です。

専業の場合は48万円超で確定申告が必要

ブログが本業（専業）の場合は、所得が48万円（基礎控除額）を超えると確定申告が必要です。パートやアルバイトをしていない主婦・主夫の方や学生がブログ収入を得ている場合はこちらに該当します。

20万円以下でも住民税の申告は必要

所得20万円以下で所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告は別途必要です。住民税には「20万円以下は申告不要」という特例がないためです。お住まいの市区町村の窓口に住民税の申告書を提出しましょう。

ブログ副業で経費にできるもの

ブログ運営に直接関係する費用

ブログ運営にかかった費用は経費として計上できます。経費を正しく計上すれば所得を抑えられるため、節税につながります。

代表的な経費項目を紹介します。

・レンタルサーバー代（エックスサーバー、ConoHa WINGなど）
・ドメイン代
・有料テーマの購入費（SWELL、AFFINGER6など）
・ブログ関連の書籍代
・有料ツール代（検索順位チェックツール、画像素材サイトなど）
・通信費の一部（自宅のインターネット回線をブログ作業にも使っている場合）
・パソコンや周辺機器（10万円未満なら一括経費、10万円以上は減価償却）

按分（あんぶん）が必要な経費

自宅の通信費や電気代など、プライベートでも使っているものは「家事按分」で業務使用分だけを経費にできます。たとえば、通信費が月5,000円でブログ作業に使う割合が30%なら、月1,500円が経費です。

確定申告のやり方（手順）

手順1：1年間の収支を整理する

1月1日から12月31日までのブログ収入と経費をまとめます。ASPの報酬確認画面で年間の報酬額を確認し、経費のレシートや明細も整理しましょう。

手順2：「雑所得」か「事業所得」かを判断する

ブログ収入は「雑所得」または「事業所得」として申告します。開業届を出している場合は事業所得、出していない場合は雑所得で申告するのが一般的です。

事業所得として申告すると、青色申告特別控除（最大65万円）が使えるため節税メリットが大きくなります。ただし、事業としての継続性や規模感が求められるため、副業を始めたばかりの段階では雑所得からスタートするのが無難です。

手順3：確定申告書を作成する

国税庁の確定申告書等作成コーナーを使えば、画面の指示に従って入力するだけで申告書が完成します。無料で利用できるので、初めての方にもおすすめです。

入力する内容は主に以下の3つです。

・給与所得の情報（源泉徴収票をもとに入力）
・雑所得（または事業所得）の収入金額と経費
・住民税の納付方法（「自分で納付」を選択）

手順4：申告書を提出する

提出方法は3つあります。

・e-Tax（電子申告）：マイナンバーカードがあれば自宅からオンライン提出できます。もっとも手軽な方法です。
・郵送：印刷した申告書を管轄の税務署に郵送します。
・窓口提出：税務署に直接持参します。混雑することが多いため、e-Taxがおすすめです。

手順5：税金を納付する

申告した所得税は、3月15日までに納付します。住民税は6月頃に届く納付書で分割払いができます。

確定申告でよくある失敗と注意点

失敗1：経費のレシートを捨ててしまう

「あとで整理しよう」と思っているうちにレシートを紛失するケースが非常に多いです。月に1回、レシートをまとめて整理する習慣をつけましょう。スマホのカメラで撮影しておくのも有効です。

失敗2：住民税の「普通徴収」を選び忘れる

会社に副業を知られたくない場合、確定申告書の住民税欄で「自分で納付（普通徴収）」を選ぶのを忘れないでください。ここを「特別徴収」のままにすると、副業分の住民税が会社に通知されてしまう可能性があります。

失敗3：申告期限を過ぎてしまう

確定申告の期限は毎年3月15日前後です。期限を過ぎると「無申告加算税」や「延滞税」が発生します。早めに準備を始めて、2月中には提出を完了させるのが理想です。

青色申告と白色申告の違い

青色申告のメリット

開業届と青色申告承認申請書を提出していれば、最大65万円の青色申告特別控除が受けられます。さらに、赤字の繰り越し（3年間）、家族への給与の経費計上（専従者給与）などのメリットがあります。

白色申告の手軽さ

白色申告は帳簿のつけ方がシンプルで、副業を始めたばかりの方には取り組みやすいです。ただし、青色申告と比べて控除額が少ないため、所得が増えてきたら青色申告への切り替えを検討しましょう。

⭐おすすめ記事
ブログを始めるならサーバー選びが大事。国内最速ConoHa WINGの実力をまとめました。

ConoHa WINGの口コミ・評判｜国内最速サーバーの実力を検証

料金・速度・使いやすさを正直レビュー

確定申告に便利なツール

会計ソフトを使えば初心者でも安心

確定申告書の作成には、クラウド会計ソフトが便利です。銀行口座やクレジットカードと連携すると、収入や経費を自動で取り込んでくれるため、手作業の手間が大幅に減ります。

代表的な会計ソフトとしては、freeeやマネーフォワードクラウド確定申告、弥生の確定申告オンラインなどがあります。いずれも無料プランやお試し期間があるので、使いやすいものを選びましょう。

ブログ収入の帳簿のつけ方

最低限つけるべき記録

確定申告をスムーズに行うためには、日頃から収支を記録しておくことが大切です。最低限、以下の情報を記録しましょう。

・日付：収入が発生した日 or 経費を支払った日
・内容：何の収入か（A8.net報酬、もしもアフィリエイト報酬 等）/ 何の経費か（サーバー代、書籍代 等）
・金額：税込みの金額
・支払先/収入元：ASP名やサービス名

Excelやスプレッドシートで十分なので、月に1回は整理する習慣をつけましょう。年末にまとめてやろうとすると、レシートの紛失や記憶違いで苦労します。

銀行口座を分けるのがベスト

ブログ収入専用の銀行口座を用意すると、収支の管理がぐんとラクになります。ASPからの振込先をすべてこの口座にまとめれば、通帳を見るだけで年間の収入がわかります。

同様に、経費の支払いもブログ専用のクレジットカードにまとめると、明細がそのまま経費帳簿の代わりになります。

確定申告の準備は10月から始める

確定申告期間は翌年の2〜3月ですが、準備は前年の10月頃から始めるのが理想です。10月に1〜9月の収支を整理し、11月に経費の漏れを確認し、12月に年間の収支を確定させるという流れで進めると、年明けの確定申告がスムーズです。

ギリギリに慌てて準備すると、経費の計上漏れや書類の不備が発生しやすくなります。余裕を持ったスケジュールで準備しましょう。

よくある質問（Q&A）

Q. ASPからの報酬はいつの分を申告する？

確定申告は「発生主義」で行います。報酬が「確定した日」が属する年の所得として申告します。たとえば、12月に確定した報酬が翌年1月に振り込まれた場合でも、12月分として当年の所得に含めます。

Q. 確定申告しないとどうなる？

申告義務があるのに申告しなかった場合、無申告加算税（15〜20%）と延滞税が加算されます。悪質と判断されるとさらに重い重加算税（35〜40%）が課される場合もあります。少額でも正しく申告しましょう。

Q. セルフバック報酬も申告が必要？

はい、セルフバック（自己アフィリエイト）で得た報酬も所得に含まれます。「一時的なもの」であっても、年間所得の計算に含める必要があります。

まとめ

ブログ副業の確定申告について、重要なポイントをおさらいします。

（1）会社員は年間所得20万円超で確定申告が必要
（2）「収入」ではなく「所得（収入−経費）」で判断する
（3）サーバー代・ドメイン代・書籍代などが経費になる
（4）住民税は「自分で納付（普通徴収）」を選ぶ
（5）e-Taxで電子申告が便利
（6）所得が増えたら青色申告の検討を

正しく申告すれば何も怖いことはありません。むしろ、経費をきちんと計上することで節税メリットも得られます。初めての確定申告は不安だと思いますが、ぜひこの記事を参考にチャレンジしてみてください。

副業が会社にバレないための対策はブログ副業が会社にバレない方法、ブログの収益化の全体像はブログ収益化のやり方で解説しています。

⭐おすすめ記事
最後までお読みいただきありがとうございます。サーバー選びで迷っている方は、こちらの記事もぜひご覧ください。

ConoHa WINGの口コミ・評判｜国内最速サーバーの実力を検証

料金・速度・使いやすさを正直レビュー